存款账户   托管账户   现金值保险合约   年金合约   持有金融机构的股权/债权权益

帐户及帐户余额：对于公司账户，需要看公司是积极类型所得公司还是消极所得公司。如果公司是消极所得类型的公司(投资所得占50%以上)，需要将控制人作为情报交换的对象。而对于控制人，则要根据金融行动特别工作组的关于反洗钱的行动建议来判定。   另外，对于已有的个人账户，没有门槛；即无论金额多少，均在情报交换的范围。对于已有的公司客户，金额在25万美元以下的可以不在情报交换的范围之内。对于新开设的个人或者公司账户，无论金额大小均需进行情报交换。   相关账户的利息收入、股息收入、保险产品收入、相关金融资产的交易所得。   当然还包括帐户的一系列基本信息：姓名、出生日期、国别等。   以及年度付至或记入该账户的总额。