2023年境外投资备案(ODI)分析合规知识要点，大多数人会想到中国企业出国投资ODI也就是说，海外投资备案，事实上，任何参与海外投资的企业都需要每年完成商务部、国家发展和改革委员会和外汇管理局的对外投资申报。任何逾期或未完成的申报都将直接影响您的企业的增资、转换、贷款、上市、资本出境、海外投资和再投资……而且不能补办，所以境外投资备案(ODI)尤其重要。
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境外投资备案(ODI)合规知识要点
1. 外汇管理局备案
根据《境内机构境外直接投资外汇管理条例》的通知，境内机构境外直接投资经境外直接投资主管部门批准 (即商务委员会和国家发改委批准并颁发证书)，需要向国内机构所在地外汇管理局申请境外直接投资外汇登记 。外汇管理局审核上述材料后，在相关业务系统中登记，并向国内机构颁发境外直接投资外汇登记证，境内机构在获得外汇登记证之后即可汇出资金。
2. 外汇管理局年检
根据国家外汇管理局的有关规定，办理ODI境内外汇登记投资者应通过国家外汇管理局应用服务平台完成ODI股权登记工作。
3. 驻外使领馆报到
根据《外商投资备案(批准)报告实施规程》第十三条及其他有关规定：投资者投资的境外企业需要在取得商务委员会《企业境外投资证书》之日起半年内到当地使(领)馆完成登记，投资者应在完成后10个自然日内将登记收据联上传至商务部业务系统的统一平台。
当然，任何国家和地区都不能进行海外投资，对特定地区仍有限制，如：
在中国未建立外交关系、战争或者中国签署的双多边条约或者协议需要限制的敏感国家和地区进行境外投资;在境外设立无具体工业项目的股权投资基金或者投资平台，必须经境外投资主管部门批准。
境外投资备案(ODI)申请条件及所需材料
ODI备案申请条件：
1. 对外投资备案要求申办公司成立一年以上，要有实际经营
2. 申请公司的资产负债率低于70%。
3. 对外投资备案要求申请公司不得投资金融、游戏影视等相关行业。
ODI备案所需材料：
1.境外投资备案表
2.企业营业执照复印件复印件
3. 如： ①设立企业或并购的有关章程(合同、协议) ②有关董事会或出资决议 ③新经审计的财务报表 ④前期工作实施说明(包括:尽职调查、可行性研究报告、投资资金来源说明、投资环境分析评价等。 ⑤并购类对外投资需提交境外并购事项前期报告表 ⑥ 海外投资真实性承诺书
特别注意：不同地区需要不同的条件和材料，需要详细的沟通才能知道你需要准备什么材料。
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