境外投资资金的出境需要遵循一定的规定和流程,并选择合适的出境方式。投资者需要确保资金来源的合法性和合规性,并谨慎处理相关法律程序和费用问题。
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一般,企业资金投资可以通过ODI境外投资备案来实现。
ODI(境外直接投资)
定义:指国内企业、团体在经过相关部门的核准后,通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资,以控制境外企业的经营管理权为核心目的。
流程:需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。
注意事项:ODI更适合企业进行海外业务的拓展、并购,并不适合一般投资者。同时,需要遵守国家外汇管理部门对资金出入境的“控流出、扩流入”原则,确保境外投资的“真实性、合规性”。
ODI备案流程
1、准备阶段
收集材料:
境外公司、子公司、办事处、代表处的章程。
全体董事会决议或出资决议。
新经审计的财务报表。
ODI备案证书(包括尽职调查、可行性研究报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)。
境外投资真实性承诺书。
制定计划:
明确投资目标、结构设计、资金安排等。
准备详细的商业计划书。
2、项目立项
发改委立项:
向国家发改委或地方发改委提交项目申请报告。
报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件。
等待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。
3、审批发证
商务部门审批/备案:
向商务部或地方商务部门提交申请。
商务部负责整体审批企业境外投资事项,为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。
企业应在收到证书后两年内在境外开展投资。
4、外汇管理局登记
外汇登记:
在银行完成外汇登记手续。
外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。
投资金额超过500万美元的,需向外管局汇报。
获得《外汇登记证》。
5、实施阶段
开设账户:
在境外开设公司账户。
办理资金汇出手续:
通过银行将资金汇至境外项目。
实际操作:
根据ODI备案的要求,在境外进行实际的投资操作。
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