浅谈企业境外投资资金应该如何出去

浅谈企业境外投资资金应该如何出去

  • 时间:2024-12-04
  • 作者:joyce
  • 来源:www.zhuoxin.net

境外投资资金的出境需要遵循一定的规定和流程,并选择合适的出境方式。投资者需要确保资金来源的合法性和合规性,并谨慎处理相关法律程序和费用问题。

浅谈企业境外投资资金应该如何出去
图片来源:摄图网

一般,企业资金投资可以通过ODI境外投资备案来实现。
 

ODI(境外直接投资)

定义:指国内企业、团体在经过相关部门的核准后,通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资,以控制境外企业的经营管理权为核心目的。

流程:需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。

注意事项:ODI更适合企业进行海外业务的拓展、并购,并不适合一般投资者。同时,需要遵守国家外汇管理部门对资金出入境的“控流出、扩流入”原则,确保境外投资的“真实性、合规性”。
 

ODI备案流程

1、准备阶段

收集材料:

境外公司、子公司、办事处、代表处的章程。

全体董事会决议或出资决议。

新经审计的财务报表。

ODI备案证书(包括尽职调查、可行性研究报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)。

境外投资真实性承诺书。

制定计划:

明确投资目标、结构设计、资金安排等。

准备详细的商业计划书。

2、项目立项

发改委立项:

向国家发改委或地方发改委提交项目申请报告。

报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件。

等待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。

3、审批发证

商务部门审批/备案:

向商务部或地方商务部门提交申请。

商务部负责整体审批企业境外投资事项,为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。

企业应在收到证书后两年内在境外开展投资。

4、外汇管理局登记

外汇登记:

在银行完成外汇登记手续。

外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。

投资金额超过500万美元的,需向外管局汇报。

获得《外汇登记证》。

5、实施阶段

开设账户:

在境外开设公司账户。

办理资金汇出手续:

通过银行将资金汇至境外项目。

实际操作:

根据ODI备案的要求,在境外进行实际的投资操作。

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