随着中国经济的不断发展,居民的收入水平也是大幅度提升,手上可支配的收入自然增多,这就大大刺激了投资市场,与之关联的基金数量也快速增长,在众多基金中,私募基金十分瘦高净值人群的青睐,因为私募基金更具保密性和灵活性。
什么是私募基金?
私募基金就是指以非公开方式向特定投资者募集资金并以特定目标为投资对象的证券投资基金。私募基金是以大众传播以外的手段招募,发起人集合非公众性多元主体的资金设立投资基金,进行证券投资。
以此募集的资金投资方向十分灵活,可用于高端商品、股权、期货等多种金融产品,在商业领域应用最多的就是股权私募基金。
当然这些投资不限于国内的投资,境外投资也是很热门的,但是私募基金要想投资境外的投资项目,就需要通过一些备案手段,让资金合规出境。现在想让境内资金出境,进行ODI备案是必不可少的。
私募基金ODI特点
1、投资主体一般为有限合伙企业;
2、投资表的多为红筹/VIE项目,其业务员实体多在境内;
3、此类项目经常出现多家主体合投一个项目,也就是机构投资者的联合“外翻”,多家投资主体可能分布在国内不同的省份;
4、投资金额可以是实际投资进而,也可以是par value(“名义出资”),名义出资并不影响ODI的申报,企业也不必占用大量的流动资金,但是要注意可能出现的税基损失。
私募基金ODI备案注意事项
1、准备资料
进行ODI备案需要准备相应资料,以便相关部门进行登记申报,准备的资料包括投资主体资料、境外项目资料、资金来源证明、财务状况说明、可行性研究报告、同意投资文件(如股东大会决议或同一出资决议)等多种文件。
2、相关部门申报
需要向商务部(省级或国家级)、发改委(省级或国家级)及银行部门(各地政策性银行及外汇管理局)进行申报。发改委和商务部登记申报结果,决定了银行部门是否接受资金出境的申请。
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